📢【關於遺產稅，你知道最新的3,500萬門檻嗎？】

💻 一、稅務便利提醒：善用線上遺產稅申報，減少奔波

新制上路，只要遺產總額在 新台幣 3,500 萬元以下，且符合基本申報資格（如身分證字號、繼承權、資料完整等），即可直接透過財政部電子系統線上申報遺產稅。
這大幅縮短了往返銀行、主管機關申請證明文件的流程，讓家屬在處理身後事時能更專注、少一點壓力。

▶ 專業提醒：
建議平時就做好財產資訊整理，例如：不動產位置、金融資產、家庭成員繼承順位等。當家中發生變故時，能立即啟動申報流程，不至於手忙腳亂。

🏠 二、財產規劃觀念：即使總額在 3,500 萬內，仍可能需要信託

雖然符合線上申報門檻，免去跑機關，但若財產種類包含不動產、股權、或金融商品分散在多處，繼承與分配仍可能讓家人耗費大量時間整合資料。

此時若在生前已有 信託安排，不但能提前分配、降低爭產風險，也能協助家族成員更有效處理帳務與名義移轉，使整體流程更順暢。

▶ 專業提醒：
信託對於以下情況尤其有幫助：
・家中有未成年子女、長輩或需照護的成員
・財產以不動產為大宗、名義較複雜
・需要提前規劃財產的使用條件、時間點與受益人

🧾 三、遺產稅金來源規劃：避免因現金不足而被迫賣資產

線上試算雖然方便，但若遺產稅金超過家中現金部位，繼承人仍可能面臨短期資金壓力。常見的情況是：
不想賣房，卻因稅金到期而被迫處分資產。

▶ 專業提醒：
財產配置時，應預留足夠的「流動性資金」作為未來稅金來源，避免家人臨時募資、急售房產或影響長期資產配置。
搭配信託機制設定用途，也能更有效控管資金與繳稅節奏。